发布时间：2015-01-04

黄龙体育中心室内训练馆项目预算执行审计结果

（2014年12月3日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，浙江省审计厅自2014年3月6日至2014年4月7日，对浙江黄龙体育中心室内训练馆项目预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

浙江黄龙体育中心室内训练馆项目系省重点建设工程，位于省黄龙体育中心7号地块，发改部门批复的总建筑面积约为1.8万平方米、总概算投资约1.2亿元，所需建设资金为省体育彩票公益金。该项目于2011年3月6日开工，截至2013年底，收入总计7577.08万元，支出总计7150.71万元。项目业主单位为省黄龙体育中心。

二、审计评价意见

审计结果表明：该项目实施过程中，基本建设程序基本合规、财务收支基本真实，但在工程质量管理、现场管理、财务管理以及执行招投标法规等方面还存在较多问题。

三、审计发现的主要问题

（一）工程安全质量存在隐患。

业主单位把关不严，施工单位擅自以非阻燃材料代替设计要求为阻燃的材料,致使部分工程存在消防隐患。

部分关键材料较原设计标准有所降低，工程质量低于设计要求。网球场专业照明系统工程所使用的电力电缆、消控中心和弱电机房其接地网的材料、强电桥架接地材料、弱电机房其配电箱断路器、景观配套工程PE25电缆其保护管壁等关键部位使用的材料均较原设计要求降低了标准。

（二）违反规定，对工程进行肢解、拆分招投标，金额达3637.95万元。

该项目土建与安装工程其招标计划向省招标办和省招投标交易中心报备时为5个标段，分别是房建施工总承包、室内精装修工程、建筑智能化工程、电梯、空调。具体实施过程中，除电梯、空调外，其余3个标段内容被一分再分为11个标段进行招标，拆分招投标金额3637.95万元。由于拆分，11个标段中共有4个标段没有进场交易，隔墙、钢架工程（合同价156.45万元）则未经招投标直接交付精装修工程中标单位实施。

（三）验收把关不严，多付工程款24万元。

该项目导光管采光系统实际安装的导光管仅为1188节，远远低于中标单位——浙江联泰建筑节能科技有限公司投标时所承诺的1600节，业主单位工程部负责人以及监理单位监理仍在该工程的《终验报告》上签字同意。该工程价款136.2万元已结算完毕，多付未安装导光管24万元。

（四）违规发放基建补贴。

本项目自2010年12月开始单独建账核实，至2013年底，列支基建补贴33.36万元。审计发现，上述基建补贴对象主要是该中心管理层干部和工程部、财务部员工。

（五）施工、监理项目负责人到位率低。

经审阅工程例会资料发现，土建总包单位项目经理在2010年10月至2014年1月召开的90次专题会议中仅出席2次；监理单位总监在2011年2月至2013年12月必须参加的月度会议中仅出席1次，远远低于相关合同约定的到位率。

四、审计整改情况

对上述问题，浙江省审计厅已依法出具审计报告。黄龙体育中心高度重视审计发现的问题，积极落实整改。对消防隐患和工程质量问题已逐项督促施工单位落实技术措施全面整改。对工程招标存在的问题,明确在后续的招标工作中将严格按照相关规定办理。违规发放的基建补贴已全额收回，并明确不再发放。涉及到工程造价的将在后续结算中扣回。